一、出差补助标准

一般私企,也就是我们常说的中小企业,其员工出差补助的标准一般是根据所在地区而定:比如北京地区为300元/天。

二、出差报销流程

一般来说,企业员工在出差的过程中产生的费用是可以直接报给公司的财务部进行报销的;
当然也可以选择通过网上转账的方式进行支付。
具体流程如下: 职工出差期间发生的住宿费、伙食费、公杂费等实际支出由本人或单位承担(包括个人部分)。

职工出差期间发生的交通费按下列规定处理:(一)乘坐飞机经济舱的,每人每次1000元。
(二)乘坐火车硬卧和动车组一等座客票价的50%,即800元;
(三)乘坐高铁二等座的,每人每次500元。
(四)乘坐普通列车软卧和空调车的每人每次600元;
(五)乘坐轮船三等舱及以下等级的每人每次400元;
(六)乘坐民航班机的每人不超过2000元(含税);

职工因工作需要临时到外地参加会议和培训学习所发生的一切费用自理。

三、差旅费的范围

1、差旅费的报销范围为与本企业的生产经营有关的合理的差旅活动所发生的费用。

2、差旅费的核算范围包括但不限于以下方面:(1)交通工具的租赁费和燃油附加费(2)宾馆饭店的住宿费和餐费(3)办公用品(4)邮电通信(5)行李搬运(6)旅游门票(7)保险理赔8)其他业务开支

3、企业不得以任何理由将应由职工个人负担的费用转嫁给职工从差旅中列支;
严禁将属于集体福利性质的支出列入企业管理费用而增加成本;
严禁虚列支出套取现金。

4、对于实行预算管理的企业而言,应严格按规定提取管理费用中的“业务招待费和修理费“。

5、对实行自收自支事业单位而言,“业务招待费和修理费“应计入管理费用的“经营服务成本“,而不应按上述原则列入制造费用的范畴之内

6、对于实行差额预算管理的企业而言,“经营服务成本“应按照规定的比例计算提取并单独设置账户核算

7、对未纳入全额预算管理的事业单位而言,“经营服务成本“应按照有关规定计提后并入当年收入总额内

8、对未纳入差额预算管理的企业而言,“经营服务成本“应根据有关制度规定分别计提后计入当年收入总额内

9、对于实行定额或定员工资的企业来说,“业务接待“、“车辆运行维护“、“维修“、“水电燃料消耗“(不含办公用纸)、印刷、“取暖降温用电“(不含空调制冷用电)、通讯等各项开支均属日常性开支

10、对企业行政管理部门的人员来讲:“公务用车使用和维护保养“、“办公用品购买和使用“、“水电气暖消耗“(不含办公用纸和水表电表)、通讯、“取暖降温用电“(不含空调制冷用电)、复印等其他各项开支均属日常性开支

11、对企业财务部门的工作人员来讲:“固定资产折旧“、“低值易耗品购置和使用“、“办公用品采购和使用“;